أصدر المحقق الذي تم تعيينه في إفلاس FTX تقريره، الذي يسلط الضوء على مجموعة متنوعة من السلوكيات السيئة من الشركة وتنفيذييها التي أدت إلى انهيارها. يتضمن التقرير اتهامات حول كيف دفعت FTX الكشافين للصمت، وكيف تعاملت مع “قضايا الرأسمال” في بنكها، ومتى علمت العديد من التنفيذيين بشكل مسبق بتعرض أنشطة FTX Group للإفلاس.
تحتوي التقارير على اتهامات حول الإدراك الذي كان على التنفيذيين والشركات بالعلم بـ “الفجوة” في كتب FTX Group قبل الانهيار. وتزعم أن رايان سالامي “قام بمساعدة في إعداد اتفاقية وكيل الدفع المعادة تاريخياً؛ وأجرى أو أوجه لموظفين آخرين في FTX Group بأن يقوموا بتقديم معلومات مضللة إلى البنوك حول غرض حسابات FTX Group في البنوك؛ واختلس أصول FTX Group لشراء عقارات، ومطاعم، وشركات خدمات غذائية، ولإجراء مشتريات واستثمارات أخرى، بما في ذلك طائرة خاصة؛ وسحب ملايين الدولارات من حسابه في FTX.com قبل أن تتوقف FTX.com عن سحب التحويلات.
علاوة على ذلك، تم تحديد ملايين الدولارات من التبرعات السياسية التي قدمها سالامي ذي بناء من FTX Group.
علاوة على ذلك، استفاد بحار سامويل ترابوكو بعدائد كبيرة وقتياً قبل الافلاس، حيث “قضى FTX Group أكثر من 15 مليون دولار لشراء عقارات، ويخت، ومكان لرصيف لترابوكو خلال الفترة المفضلة ووجد أن ترابوكو قام بسحب مبالغ كبيرة من صرافة FTX.com في سبتمبر 2022.”
تم فحص التنفيذيين الآخرين أيضًا في هذا التقرير، بما في ذلك “موظف سابق في FTX Group الذي كان يدير استثمارات الرموز لـ Alameda” و “بعض المبيعات المتعلقة بهذه الاستثمارات التي لم يتم وثقها بشكل صحيح. واكتشف S&C أيضا أن هذا الموظف قام بسحب مبالغ كبيرة من حسابه في الصرافة قبل تاريخ تقديم الطلب.”
بالإضافة إلى ذلك، يوضح التقرير دعوى تجنب قد تم رفعها بالفعل ضد الموظفين الذين قاموا بسحب أموال أخرى في الأيام القليلة قبل الانهيار.
ويخلص التقرير أيضًا إلى أن FTX US لم تكن متوجبة على تاريخ تقديم الطلب رغم تأكيد Bankman-Fried المتكرر. ومن المزعج أن “ورقة ميزان الميزانية المصرفية لـ FTX.US” بلغت 138.5 مليون دولار، و “ورقة أرصدة المحفظة” – أرصدة العملاء – بلغت 184.7 مليون دولار.
بالإضافة إلى ذلك، “أشارت كارولين بابادوبولوس، مراقب حسابات FTX.US، إلى أن الحساب غير متوازن لسبب آخر: إنه “يضم [WRS] نقدية [التي] ينبغي النظر فيها بشكل مستقل عن FTX US. “وقد وصفت التوفيق الظاهري بأنه “سفاهة.”
ومن المثير للاهتمام أن التقرير يستنتج أن “المحقق لم ير أدلة تشير إلى أن شلرتز وكرومويل (S&C) كانت على علم بالاحتيال في FTX Group قبل تاريخ تقديم الطلب أو أن S&C تجاهلت الإشارات الحمراء التي كان يتعين عليها أن تطلب منها التحقيق في التصريحات التي أدلى بها المدينون.”
ووصل التقرير إلى هذا الاستنتاج على الرغم من “بسبب استخدام ميزات حذف التلقائي للإشارة، من المحتمل – ويبدو في الواقع حتى الآن – أن إنتاج هذه الرسائل ليس ومن المحتمل أبدا مكتملًا.”
وعلاوة على ذلك، على الرغم من التقارير التي تشير إلى أن Alameda Research كانت تقيم الأصول بأكثر من قيمتها السوقية بأكملها، خمسة أيام بعد إسقاط هذا التقرير، أرسل محام بارز من شلرتز وكرومويل بريدًا إلكترونيًا إلى Voyager لتطمئنه بأن مجموعة FTX كانت “صلبة كالصخرة” وأن المشكلات الحالية “هي سذاجة باينانس.” يبدو أن المحامي قد ادعى أنهم لم يعلموا عن المشاكل حتى اليوم الذي يلي إرسال هذا البريد الإلكتروني.
المحامون والكشافون
يصف التقرير العلاقة العميقة والمترابطة التي كانت تربط FTX Group بشركة Fenwick & West (F&W)، والتي وصفت بـ “المحامين الاولين” في التقرير. يُزعم أن جوزيف بانكمان، الأب الجنائي المالي سام بانكمان فريد، قد أوصى بتوظيف F&W لمساعدة FTX Group، وأوصى كذلك بتوظيف دانييل فريدبرغ وكان سان.
يُزعم أن F&W “كان يعمل كمستشار أول لـ FTX Group في الولايات المتحدة ونصحت الشركة في قضايا التوظيف والضرائب واتفاقيات الإقراض والاستحواذ، والشؤون التنظيمية، والتحقيقات الحكومية، والامتثال وتخفيف المخاطر، ومكافآت الأسهم، واتفاقيات الشراكة، وتنفيذ الماركات التجارية، واتفاقيات الخدمات الداخلية، واتفاقيات الشراء، والتمويل.
“بين عامي 2018 و2022، حصلت المحامين الأولين على أكثر من 22 مليون دولار في رسوم قانونية من FTX Group. في عام 2018، بينما كان فريدبرغ شريكًا في المكتب القانوني الأول، شجع جوزيف بانكمان بانكمان فريد على توظيف فريدبرغ في دور مركزي في Alameda.
“غادر فريدبرغ وكان سان المكتب القانوني الأول للانضمام إلى FTX Group في يناير 2020 وأغسطس 2021 على التوالي. عمل فريدبرغ كرئيس تنفيذي لـ FTX.US ومحام لـ Alameda، وكان سان محام لشركة FTX Trading. ومع ذلك، كانت العلاقة بين المكتب القانوني الأول و FTX Group تتجاوز فريدبرغ وكان سان أيضاً.
誴انت بانكمان علاقات شخصية قريبة في غاية الاتساع مع محامين آخرين في المكتب القانوني الأول، والتي أدت في بعض الأحيان إلى دعم امتيازات لبعض المحامين في المكتب القانوني الأول، مثل دفع تكاليف السفر والدخول لحضور الفعاليات الرياضية.
“شملت هذه العلاقة العميقة المساعدة بـ:
إصدار FTX Group لـ “قروض المؤسس”، التي استخدمت لنقل ما لا يقل عن 2 مليار دولار من النقد والأصول بين كيانات FTX Group، فضلاً عن تحويلها مباشرة إلى حسابات القيادة في FTX Group؛
إعداد فريدبرغ لاتفاقية وكيل الدفع المؤرخة بين FTX Trading و Alameda؛
جهود القيادة في FTX Group لإرباك الهيئات التنظيمية الحكومية والمستثمرين بالعلاقة الوثيقة بين FTX Trading و Alameda؛
جهود القيادة في FTX Group لاستخدام تسويات غير تقليدية لتخمين مؤكد للكشافين المصدقين؛ و
جهود FTX Group للتقليل من علاقتها بـ Serum Foundation والسيطرة عليها، و SRM الرمز.
BioView
يُعتبر تقرير F&W من المحامين الأولين كممثل للشركة BioView ليس بنفس القدر من السهولة، جزئيًا لأن F&W “كانت تستخدم بشكل متكرر منصات التواصل السريعة مثل Signal للتواصل مع الأفراد في FTX Group و، حتى الآن، قدمت فقط 144 دردشة فردية أو جماعية بين المحامين الأولين وموظفي FTX Group.
“كانت 18 دردشة فقط تحتوي على رسائل؛ بينما لم تحتوي البقية على أي محتوى.”
علاوةً على ذلك، يُظهر التقرير أن F&W قد يكونت على علم بالمشاكل قبل سنوات من الانهيار النهائي، حيث وجد “اتصالًا في ديسمبر 2019 من بانكمان فريد إلى أعضاء من هذا المكتب الذي أقر فيه بأن ألاميدا تحتفظ بكميات كبيرة من FTT، التي تمتلك قيم سوقية عالية ولكن لا يمكن تحقيق هذه القيمة في السوق دون أن يحدث تخفيض كبير.”
علاوة على ذلك، يُزعم أن F&W “قامت بإنشاء مؤسسة Serum Foundation بأنظمة تتيح لبعض موظفي FTX Group أن يستمروا في ممارسة السيطرة على Serum Foundation ورمز SRM. أيضًأ، وجدت الفرقة نفسها أن الأفراد المرتبطين بـ FTX Group استخدموا [F&W] لإنشاء كيان يدعى مؤسسة بيئة التحفيز من أجل توفير حوافز لنظام SRM وتعزيز سعر السوق لل SRM، بينما كانوا يخفون أن تلك الكيان كان متصل بـ FTX Group.”
تتوافق هذه الحقيقة مع الادعاء السابق حيث “أبلغ المديونون بأن فريدبرغ – المستشار العام السابق لـ Alameda – قد أوكل وورقة بيضاء ل Maps وصاغ جزءًا كبيرًا منها في أكتوبر 2020.”
عمل فريدبرغ في التقرير بالفعل كونه هدفاً لدعوى قضائية تتهمه بمساعدة كاشفين في الصمت.
بالإضافة إلى ذلك، “عمل سان، بالتنسيق مع فريدبرغ، على تفادي مراقبة هيئة الرقابة على التج
