قانون Secure Act قد ألغى أمر إمتداد IRA لمعظم الأشخاص الذين يرثون IRA أو 401 (k). الآن، سيحتاج الذوون الذين يرثون IRA إلى اتباع قاعدة العشر سنوات، مما قد يؤدي إلى زيادة كبيرة في الضرائب المستحقة على إرثك، ناهيك عن القاعدة الجديدة المعقدة حول متى وكم يجب عليك أخذها كل سنة في التوزيعات الدنيا المطلوبة.
الجديد في قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة لل IRA الموروثة
بالنسبة للذوون غير الزوجية الغير شركاء (مثل الأطفال، الأصدقاء)، فإن الخيار الخاص بـ IRA لمدة 10 سنوات قد حُل محل الخيار الممتد لمعظم الذوب كابني المال الذين تلقوا إرثًا في عام 2020 أو بعد ذلك.
قواعد التقاعد القديمة لا تزال متبعة للأشخاص الذين كانوا لديهم IRA موروثة قبل عام 2020. الزوجات وبعض “الذوب المعينين المؤهلين” هم أيضاً معفون من القواعد الجديدة وقد تستفيد بشكل محتمل من تمديد IRA. تحت القواعد القديمة، يمكن للزوجات الذين يرثون IRA نقلها إلى IRA تحت اسمهم فقط.
عند استلام مبالغ كبيرة من الأموال من خلال IRAs أو حسابات التقاعد الأخرى، يجب عليك القيام بخطوات تجنب الأخطاء خلال هذا العملية. في كاليفورنيا، يمكن أن تخسر نصف إرثك بالضرائب إذا لم تتعامل معها بحكمة.
هناك ثلاثة أخطاء ترث للتجنب عند الانتقال من IRA.
يمكن أن تساعد توزيعات أموال IRA الموروثة على مدى 10 سنوات في الاحتفاظ بكثير من إرثك تحت الضريبة في فروع ضريبة أقل على كل من الفدرالية ومستوى الدولة.
أن تكون غير قادر على فهم الخيارات المتاحة للأزواج يرثون IRA
يمكن للأزواج عند استلامهم IRA أن يقوموا بنقل الأموال الموروثة لـ IRA باسمهم. يمكنهم القيام بإمتداد IRA أو متابعة قاعدة 10 سنوات.
إخلال بقواعد العام 2020 وقواعد Secure Act
إن كل شيء يتعلق بقانون الضرائب معقد بطبيعته. إذا أضفت قواعد ضريبية جديدة أو تغييرات، فإن هناك حتمًا الالتباس. هناك مجموعة من الذات الحتمل التي لم تدرك أنها مؤهلين للاستفادة من تمديد IRA، وهذه نصيحة غير صحيحة. إن الأشخاص في هذه الفئة يمكنهم الاستفادة من هذا الخيار. لا يغير قانون Secure Act الجدول الزمني لتوزيعهم.
هناك أيضاً موروثات IRA بعد 2020 يتم إخطارهم بشكل خاطئ بأنهم مؤهلين لتمديد IRA الموروثة عندما لا يكونوا مؤهلين. يمكن أن ينتج هذا عن استخدام السحب الخاضعة للضريبة من IRA الموروثة، والتي يمكن أن تؤدي إلى فرض ضرائب عالية على إرثك.
