هناك العديد من الافتراضات حول توقعات الناس بأنهم سيكونون معفيين من دفع رسوم التأمين الصحي عندما يصلون إلى سن التأمين. هناك من يعتقد بأن الجميع يدفعون نفس الرسوم للثغرة نفسها في الضمان الاجتماعي. ومع ذلك، يفاجأ العديد من المتقاعدين عندما يكتشفون أن رسوم التأمين الصحي الخاصة بهم مرتبطة بدخلهم خلال فترة التقاعد. ومعرفة ذلك قد يدفع العديد من الناس إلى اتخاذ خيارات مختلفة في التخطيط للتقاعد عندما يصبحون مؤهلين للتأمين.
تعتمد رسوم القسم B من التأمين الصحي على دخل الأسرة. هناك فترة للنظر الخلفي تمتد لسنتين، وقد تفاجئك محتويات هذا الحساب إضافة إلى توجيهاتك الخاصة عند التعامل مع صدمة الرسوم الصحية التقاعدية.
قد تكون مفاجئة إلى حد ما للمتقاعدين ذوي الدخل العالي أنهم يتعرضون لتكاليف إضافية للتأمين الصحي بناءً على مستوى دخلهم. يعتبر IRMAA المبلغ الإضافي الشهري الذي يزيد عن الرسوم الصحية الشهرية للمتقاعدين. تخضع مستويات الدخل ل IRMAA، والذي يتم تعديله سنوياً من قبل التضخم. يعتمد تعريف IRMAA على دخلك قبل سنتين. لذا، إذا كنت في العمل بشكل كامل في عام 2022، فقد يكون دخلك ذلك العام أعلى من عام 2024.
عند بدء التأمين الصحي الخاص بك، سوف ترسل إدارة الضمان الاجتماعي يعرف بالتأكيد الأولي إذا قررت الوكالة أن العميل ملزم ب IRMAA. سيحتوي الإشعار أيضًا على معلومات حول طلب تقييم جديد إذا كان لدى العميل حدثًا مغايرًا في حياته الذي يمكن أن يساعد في تخفيف تكاليف IRMAA.
تضاف مبالغ الرسوم الإضافية ل IRMAA إلى رسوم التأمين الشهرية للجزء ب والجزء د. من واجبك التأكد من دفع تلك التكاليف حتى لو كانت جهة العمل الخاصة بك تغطي تكاليف الجزء د من الضمان الاجتماعي.
كيفية الحد من IRMAA التكاليف
يمكن أن يحتاج بعض الأشخاص إلى إبلاغ التأمين الصحي أن دخلهم قد انخفض منذ تقاعدهم، أو ربما قد قاموا بتنفيذ بعض استراتيجيات التخطيط الضريبي الذكية، ويتوقعون أن يكون دخلهم في هذا العام أقل بكثير مما كان قبل عامين.
يمكنك إخطار التأمين الصحي بمستويات دخلك الجديدة عن طريق تقديم النموذج SSA-44، “Mount Redheaded Monthly Adjustment Amount Life Changing Event”، إلى مكتب الضمان الاجتماعي. يجب أن تكون “تقليل العمل” و “إيقاف العمل” (يمكن أن يكون التقاعد الجزئي أو نصف التقاعد) مؤهلين كأحداث حيوية يمكن أن تسمح باعادة تقييم IRMAA الخاص بك. الزواج، الطلاق، أو وفاة الزوج هي أيضًا مؤهلة.
تفويت الخطوة في إخطار التأمين الصحي بأحداث حيوية قد يكلفك الآلاف من الدولارات في تكاليف إضافية للتأمين الصحي لا فائدة إضافية. على أية حال، من الضروري بالنسبة لك الانتباه إلى دخلك الخاص بالضرائب في جميع السنوات المقبلة لتجنب تكاليف الرسوم الإضافية لـ IRMAA. إن استراتيجية دخل التقاعد المنظمة بشكل جيد يمكن أن تساعدك في دفع تكاليف الضرائب الأقل على مدى حياتك؛ كما يمكن أن تساعدك في تقليل أو تجنب تكاليف IRMAA. منابع الدخل الخالية من الضرائب، مثل IRA الروث أو تأمين الحياة الدائم، يمكن أن تساعد أولئك الذين لديهم أعلى احتياجات دخلية على تجنب الوصول إلى أعلى فئات IRMAA.
إذا كنت تتوقع أن تظل مستويات دخلك مرتفعة نسبيًا حتى خلال فترة التقاعد، فقد ترغب في دراسة استراتيجيات لتقليل مستويات الدخل المعدلة الإجمالية قبل أن تصبح مؤهلاً للتأمين الصحي. قد ترغب في الاستفادة من حسابات التقاعد المفضلة ضريبيًا لتقليل الدخل المعدل المعدل (MAGI) – يمكن للمساهمة في 401 (كيه) تقليل الدخل الإجمالي المعدل (AGI) بمبلغ 23,000 دولار في عام 2024، بالإضافة إلى تعويض بمبلغ 7,500 دولار للعملاء الذين تتجاوز أعمارهم 50 عامًا.
يمكن أن توفر حسابات الادخار الصحي وحسابات الروث للتقاعد مصادر للدخل خالية من الضرائب خلال فترة التقاعد. يمكن أن تزيد تحويلات Roth قبل بلوغ سن التأمين الصحي من دخلك الضريبي في المستقبل. إذا وصلت إلى عمر ال 70.5، يمكنك إجراء توزيعات مؤهلة خيرية من IRA الخاص بك وتقليل MAGI الخاص بك بما يصل إلى 100,000 دولار.
تعـاون مع مخطط مالي معتمد متخصص في التخطيط الضريبي للتأكد من عدم دفع المزيد من الضرائب على دخلك خلال فترة التقاعد. سيساعدك هذا في تجنب الدفع المبالغ الإضافية أيضًا عند فاتح السن.
