تمتلئ هذه الصيف بالاحتيال المالي، وتشير الإحصائيات إلى أن الأمور لن تتحسن – خاصة بالنسبة لكبار السن. أسفرت العديد من الاحتيالات التي استهدفت الأفراد الذين تتجاوز أعمارهم الستين عامًا، والتي تُطلق عليها أحيانًا احتيال كبار السن، عن خسائر تبلغ أكثر من 3.4 مليار دولار في عام 2023، بزيادة تقدر بحوالي 11% عن العام السابق. وقد ألاحظ أنه يمكن بسهولة تجاهل هذه الحالات من الاحتيال كمستهدفة لأموال سهلة. ولكن هذا ليس الحال. على العكس، فإن المحتالين لا يتوقعون الحصول على أموال بسرعة. بل يعملون على ذلك، من خلال تربية “الصداقات” وإقناع الضحايا المحتملين بأنهم في حاجة إلى مساعدة.
وتعود الحديث عن الاحتيال إلى السلطة الضريبية الفيدرالية IRS، حيث أعلنت عن برنامج ثانٍ للكشف الطوعي عن احتيال معتمد على احتفاظ الموظفين ERC، للشركات التي ترغب في دفع الأموال التي تلقتها بعد تقديم مطالب ERC بطريق الخطأ. يشترط على المشاركين في البرنامج الثاني دفع 85٪ من المبلغ الائتماني، وسيستمر حتى 22 نوفمبر 2024. ينطبق البرنامج الثاني فقط على الفترات الضريبية في عام 2021. تواصل الـIRS محاربة ما تعتبره سوء استخدامًا للERC، إذ أعلنت الأسبوع الماضي عن بدء أكثر من 460 تحقيقًا جنائيًا في صلتها بالمطالبات.
قد تكون الجريمة ذات صلة بالضرائب بطرق أخرى. فقد قدم برنامج Crédit d’impôt pour revenu modeste المساعدة المالية لملايين العائلات ذات الدخل المنخفض والمتوسط العاملة. تشير أبحاث حديثة إلى أن هذا البرنامج يمكن أن يلعب دورًا كبيرًا في تقليل معدلات الجريمة. حيث وجدت نتائج الأبحاث أن معدلات الاقتحام والسرقة تنخفض بشكل كبير في أسابيع الصرف الخاصة بالبرنامج في مدن أمريكية كبرى مثل شيكاغو، نيويورك، ولوس انجليس.
وفي أخبار أخرى متعلقة بالجريمة، اعترف رجل في ولاية فلوريدا بتهربه من دفع مبلغ يقدر بـ 2.4 مليون دولار ضرائب عن الدخل الذي حققه من عمله. عملت سلطة الضرائب الفيدرالية على استخدام جميع الأدوات الممكنة للحيلولة دون دفع الضرائب. وعلى الرغم من أن الثقة لا تحظى بسمعة جيدة، إلا أنها عادة ما تُستخدم بشكل جيد في تخطيط الإرث. تشتمل التوصيات الأخيرة من مكتب المدافع عن المكلف عن الضرائب TAS على تحسين الخدمات للمكلفين الدوليين.
وفيما يتعلق بالاحتيال، بالإضافة إلى القاصرين الضروريين والحياتيين. في وقت يتضاعف فيه الاهتمام بعمليات مبادلة شبيهة، يسمح لك مبدأ تبادل الشبه بتبادل الممتلكات العقارية مقابل ممتلكات أخرى من نفس النوع أو “نفس النوع” دون الاعتراف على الفور بمكسب أو خسارة ضريبية. وتتضمن الضوابط والقيود الصعبة التطبيق، خاصة عندما يتعلق الأمر بالأساس. عند بيع الممتلكات المستبدلة، ستحقق الربح الأصلي بالإضافة إلى أي ربح إضافي على الممتلكات البديلة.
